為進一步規范公司安全環保工作，促進內部控制體系有效運行，根據公司2021年績效管理目標責任書、內部控制工作的有關要求和安全環保工作計劃，3月上旬天津建材審計部、戰略科技運行管理部聯合成立檢查組對所屬企業安全環保領域內控設計和運行情況進行專項檢查。

本次專項檢查集中在安全生產管理和環境保護管理的重點業務流程，主要依據為天津建材《內部控制手冊》中的權限界定、安全環保領域內控制度中對子公司的管控要求，以及所屬企業各自《內部控制手冊》及內控制度的安全環保管理要求。

檢查分三個階段進行。第一階段，主要審核各企業安全環保領域內控制度和《內部控制手冊》安全環保管理相關章節，重點檢查企業是否按照公司要求建立了相關制度，制度的設計是否合理有效，是否覆蓋了關鍵風險點。第二階段，自3月23日起聯合檢查組進駐企業開展現場檢查，詢問企業相關部門的員工，了解員工對業務流程內控制度的掌握和執行情況，抽取一定的業務資料對企業的內控進行測試，檢查內控關鍵控制點執行是否到位。第三階段，將對企業發現問題進行反饋，出具整改建議，下達整改通知，督促企業落實整改，以有效防范安全環保領域的經營風險，進一步落實完善內部控制，夯實公司對所屬企業的管控。

檢查中，檢查組結合企業實際對安全環保內部控制管理工作提出三點要求：一是要認真梳理自身安全環保管理流程，對關鍵點位進行重點管控，確保企業安全環保管控符合內控要求；二是提高安全環保制度實用性，企業管理制度的制定一定要符合企業的生產實際，要不斷優化和規范各項安全環保管理制度和流程，杜絕為了制定而制定的內控管理；三是要強化企業內控管理意識，各企業對待安全環保管理要重視過程控制，把管理的關口前移，真正實現安全環保風險的前置管理，減少和杜絕安全事故和環境污染事件的發生。